La gestión del efectivo en las Pymes

Por Manuel Ángel Fernández

El efectivo es sin lugar a duda la sangre que circula por una empresa, y por tanto debemos cuidarlo y preservarlo a como dé lugar. Desde el punto de vista financiero una de las principales tareas del administrador de una pequeña o mediana empresa es el control de las entradas y salidas del efectivo.

Hay una serie de estrategias y planes de acción que nos ayudan a cuidar y preservar el flujo de efectivo de un negocio. Si usted vende de contado, compre de contado. Muchos cometen la mala práctica de comprar en efectivo para luego dar créditos de plazos considerables, lo que merma el flujo de efectivo del negocio.

Ahora bien, si compra a crédito y vende de contado debe tener mucho cuidado, pues puede crear una sensación de alta liquidez artificial, ya que no corresponde a generación interna.

Aprenda a calcular en que tiempo convierte sus inventarios en efectivo, esto le ayudará a negocias mejores plazos con sus proveedores y tener un control sobre las operaciones del negocio.

Mantenga una política de crédito estricta, la buena gestión del cobro inicia en la buena selección del crédito. Mantenga siempre actualizado su relación de cuentas por cobrar.

Si va a saldar deudas de montos considerables, entonces debe fortalecer la gestión de créditos y cobros. Hay empresas que van a la quiebra porque combinan pagos sustanciales de pasivos con flexibilización de las políticas de crédito, lo que ahogará irremediablemente el negocio.

Nunca financie activos fijos (maquinarias, equipos, vehículos, etc.), con préstamos de corto plazo. Si debe financiar mercancía importada se recomienda cubrirse con suficiente inventario para reducir el riesgo de tipo de cambio. Si prevé una depreciación fuerte del peso versus el dólar y mantiene financiamientos en dólares, salde la deuda para que la depreciación no lo descapitalice.

En una situación fuerte de inflación, puede resultar mejor invertir los excesos de liquidez en materia prima o inventarios. Trate de nunca mantener su efectivo ocioso, póngalo generar flujos de dinero o para reducir deudas improductivas y costosas.

Analice siempre tomar los descuentos por pronto pago que representen un costo inferior al del dinero. Si tiene varias alternativas para invertir su dinero, y todas tienen rendimientos muy similares, escoja la que mayor liquidez le ofrezca. Hay que tener cuidado en poner dinero en instrumentos que luego sean muy difícil de liquidar. El mercado de valores de la República Dominicana nos presenta buenas alternativas de inversión con alto nivel de liquidez.

La sostenibilidad de su negocio depende del buen flujo del efectivo, no delegue esta responsabilidad en nadie más. Cuide y proteja su negocio con una buena gestión del efectivo.